Управление финансовыми рисками по сегментам банка
Loading...
Date
2014
Authors
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
ООО «Издательский дом ФИНАНСЫ и КРЕДИТ»
Abstract
RU: Тема. В связи с кризисными явлениями в мировой экономике проблема создания эффективной системы управления финансовыми рисками в банке приобрела в последнее время еще большую актуальность.
Цели. Усовершенствование механизма управления финансовыми рисками по банковским сегментам, исследование трансфертного ценообразования в качестве механизма распределения финансовых ресурсов между сегментами и инструмента управления риском ликвидности и рыночным риском.
Методология. В настоящей работе с помощью эконометрических методов проанализированы различные аспекты управления финансовыми рисками по основным сегментам банка, определены наиболее эффективные инструменты уменьшения рисков, исследованы методы трансфертного ценообразования (экспертный, традиционный, трансфертной цены предельных издержек, трансфертной цены по видам и срокам ресурсов).
Результаты. В работе рассматриваются критерии выделения и виды финансовых рисков (кредитный, рыночный, риск ликвидности), исследуются основные сегменты банка (казначейство, управление корпоративным бизнесом, управление индивидуальным бизнесом, управление инвестиционным бизнесом, филиалы) проводится анализ инструментов управления финансовыми рисками по сегментам (хеджирование, диверсификация, установление лимитов, формирование резервов), дается характеристика механизма трансфертного ценообразования банка.
Вывод. Сделан вывод о том, что проблемы кредитных учреждений в условиях глобального экономического кризиса проявились в несовершенстве и несоответствии систем управления финансовыми рисками современным тенденциям и уровню принимаемых банком рисков. В условиях кризиса усовершенствование системы управления финансовыми рисками по сегментам банка является наиболее эффективным механизмом сохранения финансовой устойчивости кредитного учреждения. Распределение финансовых ресурсов между сегментами осуществляется с помощью механизма трансфертного ценообразования, который также является эффективным инструментом управления риском ликвидности банка и рыночным риском.
UK: Тема. У зв'язку з кризовими явищами у світовій економіці проблема створення ефективної системи управління фінансовими ризиками в банку набула останнім часом ще більшої актуальності. Мета. Удосконалення механізму управління фінансовими ризиками за банківськими сегментам, дослідження трансфертного ціноутворення в якості механізму розподілу фінансових ресурсів між сегментами та інструменту управління ризиком ліквідності та ринковим ризиком. Методологія. У цій роботі за допомогою економетричних методів проаналізовано різні аспекти управління фінансовими ризиками за основними сегментами банку, визначено найбільш ефективні інструменти зменшення ризиків, досліджено методи трансфертного ціноутворення (експертний, традиційний, трансфертної ціни граничних витрат, трансфертної ціни за видами та строками ресурсів). Результати. У роботі розглядаються критерії виокремлення та види фінансових ризиків (кредитний, ринковий, ризик ліквідності), досліджуються основні сегменти банку (казначейство, управління корпоративним бізнесом, управління індивідуальним бізнесом, управління інвестиційним бізнесом, філії) здійснюється аналіз інструментів управління фінансовими ризиками за сегментами (хеджування, диверсифікація, встановлення лімітів, формування резервів), дається характеристика механізму трансфертного ціноутворення банку. Висновок. Зроблено висновок про те, що проблеми кредитних установ в умовах глобальної економічної кризи проявилися в недосконалості та невідповідності систем управління фінансовими ризиками сучасним тенденціям і рівнем прийнятих банком ризиків. В умовах кризи удосконалення системи управління фінансовими ризиками за сегментами банку є найбільш ефективним механізмом збереження фінансової стійкості кредитної установи. Розподіл фінансових ресурсів між сегментами здійснюється за допомогою механізму трансфертного ціноутворення, який також є ефективним інструментом управління ризиком ліквідності банку і ринковим ризиком.
EN: Importance. In connection with the crisis in the global economy, the problem of creating an effective system of financial risk management in the bank has recently become even more relevant. Objective.Improvement of the mechanism for financial risk management of the banking sector, the study of transfer pricing as a mechanism for the allocation of financial resources between segments and tools to manage liquidity risk and market risk. Methods In the present work using econometric methods analyzed various aspects of financial risk management for the main segments of the bank identified the most effective tools to reduce risks (expert, traditional, transfer price marginal cost of transfer price on the types and terms of resources). Results. In the present work examines the criteria and types of financial risks (credit, market, liquidity risk), examines the main segments of the bank (treasury, corporate business management, management of individual business, investment management business, branches) analyzes the financial risk management instruments segment (hedging, diversification, setting limits, provisioning), describes the transfer pricing of the bank. Conclusions.We concluded that the problems of credit institutions in the global economic crisis emerged in imperfection and inconsistency financial risk management systems to modern trends and the level of risk taken by the bank. In a crisis, improving the system of financial risk management segment of the bank is the most effective mechanism to maintain the financial stability of the credit institution. Distribution of financial resources between segments by using transfer pricing, which is also an effective tool for managing liquidity risk and market risk of the bank.
UK: Тема. У зв'язку з кризовими явищами у світовій економіці проблема створення ефективної системи управління фінансовими ризиками в банку набула останнім часом ще більшої актуальності. Мета. Удосконалення механізму управління фінансовими ризиками за банківськими сегментам, дослідження трансфертного ціноутворення в якості механізму розподілу фінансових ресурсів між сегментами та інструменту управління ризиком ліквідності та ринковим ризиком. Методологія. У цій роботі за допомогою економетричних методів проаналізовано різні аспекти управління фінансовими ризиками за основними сегментами банку, визначено найбільш ефективні інструменти зменшення ризиків, досліджено методи трансфертного ціноутворення (експертний, традиційний, трансфертної ціни граничних витрат, трансфертної ціни за видами та строками ресурсів). Результати. У роботі розглядаються критерії виокремлення та види фінансових ризиків (кредитний, ринковий, ризик ліквідності), досліджуються основні сегменти банку (казначейство, управління корпоративним бізнесом, управління індивідуальним бізнесом, управління інвестиційним бізнесом, філії) здійснюється аналіз інструментів управління фінансовими ризиками за сегментами (хеджування, диверсифікація, встановлення лімітів, формування резервів), дається характеристика механізму трансфертного ціноутворення банку. Висновок. Зроблено висновок про те, що проблеми кредитних установ в умовах глобальної економічної кризи проявилися в недосконалості та невідповідності систем управління фінансовими ризиками сучасним тенденціям і рівнем прийнятих банком ризиків. В умовах кризи удосконалення системи управління фінансовими ризиками за сегментами банку є найбільш ефективним механізмом збереження фінансової стійкості кредитної установи. Розподіл фінансових ресурсів між сегментами здійснюється за допомогою механізму трансфертного ціноутворення, який також є ефективним інструментом управління ризиком ліквідності банку і ринковим ризиком.
EN: Importance. In connection with the crisis in the global economy, the problem of creating an effective system of financial risk management in the bank has recently become even more relevant. Objective.Improvement of the mechanism for financial risk management of the banking sector, the study of transfer pricing as a mechanism for the allocation of financial resources between segments and tools to manage liquidity risk and market risk. Methods In the present work using econometric methods analyzed various aspects of financial risk management for the main segments of the bank identified the most effective tools to reduce risks (expert, traditional, transfer price marginal cost of transfer price on the types and terms of resources). Results. In the present work examines the criteria and types of financial risks (credit, market, liquidity risk), examines the main segments of the bank (treasury, corporate business management, management of individual business, investment management business, branches) analyzes the financial risk management instruments segment (hedging, diversification, setting limits, provisioning), describes the transfer pricing of the bank. Conclusions.We concluded that the problems of credit institutions in the global economic crisis emerged in imperfection and inconsistency financial risk management systems to modern trends and the level of risk taken by the bank. In a crisis, improving the system of financial risk management segment of the bank is the most effective mechanism to maintain the financial stability of the credit institution. Distribution of financial resources between segments by using transfer pricing, which is also an effective tool for managing liquidity risk and market risk of the bank.
Description
В. Бобыль: ORCID 0000-0002-7306-3905
Keywords
банк, финансовые риски, сегменты, риск-менеджмент, трансфертная цена, фінансові ризики, сегменти, ризик-менеджмент, трансферна ціна, bank, financial risks, segments, risk management, the transfer price, КОАІВ
Citation
Бобыль, В. В. Управление финансовыми рисками по сегментам банка // Финансовая аналітика: проблемы и решения. – Москва, 2014. – № 36 (222). – С. 11–17.